內蒙古歐晶科技股份有限公司
首次公開發行股票
投資風險特別公告（第一次）
(相關資料圖)
主承銷商：國信證券股份有限公司
內蒙古歐晶科技股份有限公司（以下簡稱“歐晶科技”、“發行人”或“公司”）首次公開發行不超過3,435.6407萬股人民幣普通股（A股）(以下簡稱“本次發行”)的申請已獲中國證監會證監許可〔2022〕1481號文核準。
本次發行的股票擬在深圳證券交易所（以下簡稱 “深交所”）主板上市。 本次發行采用網下向符合條件的投資者詢價配售（以下簡稱 “網下發行”）和網上向持有深圳市場非限售A股和非限售存托憑證市值的社會公眾投資者定價發行（以下簡稱 “網上發行”）相結合的方式進行。本次發行的主承銷商為國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”或“主承銷商”）。
根據《關于加強新股發行監管的措施》（證監會公告[2014]4號）等相關規定，發行人和主承銷商將在網上申購前三周內在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》和經濟參考網連續發布投資風險特別公告，公告的時間分別為2022年8月29日、2022年9月5日和2022年9月13日，后續發行時間安排將會遞延，提請投資者關注。
原定于2022年8月30日進行的網上、網下申購將推遲至2022年9月21日，并推遲刊登《內蒙古歐晶科技股份有限公司首次公開發行股票發行公告》（以下簡稱“《發行公告》”）。原定于2022年8月29日舉行的網上路演推遲至2022年9月20日。
發行人、主承銷商特別提請投資者關注以下內容：
一、敬請投資者重點關注本次發行流程、網上網下申購及繳款等方面，具體內容如下：
1、發行人和主承銷商根據初步詢價結果，綜合考慮發行人基本面、市場情況、同行業上市公司估值水平、募集資金需求及承銷風險等因素，協商確定本次發行價格為15.65元/股。
投資者請按此價格在2022年9月21日（T日）進行網上和網下申購，申購時無需繳付申購資金。本次網下申購日與網上申購日同為2022年9月21日（T日），其中，網下申購時間為9:30-15:00，網上申購時間為9:15-11:30，13:00-15:00。
2、發行人和主承銷商根據初步詢價結果，對所有參與初步詢價的配售對象的報價按照申購價格由高到低、同一申購價格上按配售對象的申購數量由小到大、同一申購價格同一申購數量上按申購時間由后到先的順序排序，剔除報價最高部分配售對象的報價，剔除的申購量不低于申購總量的10%，然后根據剩余報價及擬申購數量協商確定發行價格。當最高申報價格與確定的發行價格相同時，對該價格上的申報不再剔除，剔除比例將不足10%。剔除部分不得參與網下申購。
3、網上投資者應當自主表達申購意向，不得全權委托證券公司代其進行新股申購。
4、網下投資者應根據《內蒙古歐晶科技股份有限公司首次公開發行股票網下發行初步配售結果公告》，于2022年9月23日（T+2日）16:00前，按最終確定的發行價格與獲配數量，及時足額繳納新股認購資金。如同一配售對象同日獲配多只新股，務必對每只新股分別足額繳款，并按照規范填寫備注。如配售對象單只新股資金不足，將導致該配售對象當日全部獲配新股無效，由此產生的后果由投資者自行承擔。
網上投資者申購新股中簽后，應根據《網上中簽結果公告》履行資金交收義務，確保其資金賬戶在2022年9月23日（T+2日）日終有足額的新股認購資金，投資者款項劃付需遵守投資者所在證券公司的相關規定。
網下和網上投資者放棄認購部分的股份由主承銷商包銷。
5、當出現網下和網上投資者繳款認購的股份數量合計不足本次公開發行數量的70%時，主承銷商將中止本次新股發行，并就中止發行的原因和后續安排進行信息披露。
6、有效報價網下投資者未參與申購或者網下獲配投資者未及時足額繳納認購款的，將被視為違約并應承擔違約責任，主承銷商將違約情況報中國證券業協會備案。網上投資者連續12個月內累計出現3次中簽但未足額繳款的情形時，自中國結算深圳分公司收到棄購申報的次日起6個月（按180個自然日計算，含次日）內不得參與新股、存托憑證、可轉債、可交換債的申購。放棄認購的次數按照投資者實際放棄認購新股、存托憑證、可轉債與可交換債的次數合并計算。
二、中國證監會、其他政府部門對本次發行所做的任何決定或意見，均不表明其對發行人股票的投資價值或投資者的收益做出實質性判斷或者保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實陳述。
三、擬參與本次發行申購的投資者，須認真閱讀2022年8月22日披露于巨潮資訊網www.cninfo.com.cn、中證網www.cs.com.cn、中國證券網www.cnstock.com、證券時報網www.secutimes.com、證券日報網www.zqrb.cn和經濟參考網www.jjckb.cn的招股意向書全文，特別是其中的“重大事項提示”及“風險因素”章節，充分了解發行人的各項風險因素，自行判斷其經營狀況及投資價值，審慎研判發行定價的合理性，理性做出投資決策。發行人受到政治、經濟、行業及經營管理水平的影響，經營狀況可能會發生變化，由此可能導致的投資風險應由投資者自行承擔。
四、本次網下發行的股票無流通限制及鎖定安排，自本次發行的股票在深交所上市交易之日起開始流通。請投資者務必注意由于上市首日股票流通量增加導致的投資風險。
五、發行人和主承銷商根據初步詢價結果 綜合考慮發行人基本面、所處行業、可比上市公司估值水平、市場情況、募集資金需求及承銷風險等因素，協商確定本次發行的發行價格為人民幣15.65元/股。
1、本次發行價格對應的市盈率為：
（1）17.03倍（每股收益按照經會計師事務所審計的、遵照中國會計準則確定的扣除非經常性損益前后孰低的 2021年歸屬于母公司所有者的凈利潤除以本次發行后的總股數計算）。
（2）12.77倍（每股收益按照經會計師事務所審計的、遵照中國會計準則確定的扣除非經常性損益前后孰低的 2021年歸屬于母公司所有者的凈利潤除以本次發行前的總股數計算）。
根據中國證監會《上市公司行業分類指引》，發行人所屬行業為“C30非金屬礦物制品業”和“C42廢棄資源綜合利用業”。截至2022年8月24日，中證指數有限公司發布的“C30非金屬礦物制品業”最近一個月平均靜態市盈率為14.73倍，中證指數有限公司發布的“C42廢棄資源綜合利用業”最近一個月平均靜態市盈率為21.12倍。
發行人無A股可比上市公司，曾在全國中小企業股份轉讓系統掛牌轉讓的億仕達、群達環保、路博石英只有部分業務與發行人業務屬于同類行業，上述三家公司的資產、營收、利潤規模遠小于發行人，因此發行人財務指標與上述三家公司的可比性較差。2018年至2020年，億仕達、群達環保、路博石英先后退市，退市后無公開披露的數據，缺乏比較樣本。
本次發行價格15.65元/股對應的2021年扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司股東的凈利潤攤薄后市盈率為17.03倍，低于中證指數有限公司發布的“C42廢棄資源綜合利用業”最近一個月平均靜態市盈率，高于中證指數有限公司發布的“C30非金屬礦物制品業”最近一個月平均靜態市盈率，存在未來發行人股價下跌給投資者帶來損失的風險。根據《關于加強新股發行監管的措施》（證監會公告[2014]4號）等相關規定，發行人和主承銷商將在網上、網下申購前三周內在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》和經濟參考網連續發布《投資風險特別公告》，公告的時間分別為2022年8月29日、2022年9月5日和2022年9月13日，后續發行時間安排將會遞延，提請投資者關注。
2、提請投資者關注發行價格與網下投資者報價之間存在的差異，網下投資者報價情況詳見同日披露于《中國證券報》《證券時報》《上海證券報》《證券日報》、經濟參考網和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《內蒙古歐晶科技股份有限公司首次公開發行股票初步詢價結果及推遲發行公告》。
3、本次發行定價遵循市場化定價原則，在初步詢價階段由網下投資者基于真實認購意愿報價，發行人與主承銷商根據網下投資者的報價情況，綜合考慮發行人基本面、市場情況、同行業上市公司估值水平、募集資金需求及承銷風險等因素，協商確定本次發行價格。任何投資者如參與申購，均視為其已接受該發行價格；如對發行定價方法和發行價格有任何異議，建議不參與本次發行。
4、本次發行有可能存在上市后跌破發行價的風險。投資者應當充分關注定價市場化蘊含的風險因素，知曉股票上市后可能跌破發行價，切實提高風險意識，強化價值投資理念，避免盲目炒作，監管機構、發行人和主承銷商均無法保證股票上市后不會跌破發行價格。
六、發行人本次募投項目擬投入募集資金43,037.08萬元，按本次發行價格15.65元/股、發行新股3,435.6407萬股計算的預計募集資金總額為53,767.78萬元，扣除發行費用約10,730.70萬元后，預計募集資金凈額為43,037.08萬元，存在因取得募集資金導致凈資產規模大幅度增加對發行人的生產經營模式、經營管理和風險控制能力、財務狀況、盈利水平及股東長遠利益產生重要影響的風險。
七、本次發行申購，任一投資者只能選擇網下或者網上一種方式進行申購，所有參與網下報價、申購、配售的投資者均不得再參與網上申購；單個投資者只能使用一個合格賬戶進行申購，任何與上述規定相違背的申購均為無效申購。
八、本次發行結束后，需經深交所批準后，方能在深交所公開掛牌交易。如果未能獲得批準，本次發行股份將無法上市，發行人會按照發行價并加算銀行同期存款利息返還給參與網上申購的投資者。
九、發行人的所有股份均為可流通股，本次發行前的股份有限售期，有關限售承諾及限售期安排詳見招股意向書。上述股份限售安排系相關股東基于發行人治理需要及經營管理的穩定性，根據相關法律、法規做出的自愿承諾。
十、請投資者關注風險，當出現以下情況時，發行人及主承銷商將協商采取中止發行措施：
1、網下申購后，入圍配售對象實際申購總量不足網下初始發行數量； 2、若網上申購不足，申購不足部分向網下回撥后，網下投資者未能足額申購的；
3、網下和網上投資者繳款認購的股份數量合計不足本次公開發行數量的70%；
4、發行人在發行過程中發生重大會后事項影響本次發行的；
5、發生其他特殊情況，發行人與主承銷商可協商決定中止發行；
6、證監會對發行承銷過程實施事中事后監管，發現涉嫌違法違規或者存在異常情形，責令發行人和承銷商暫停或中止發行。
出現上述情況時，主承銷商實施中止發行措施，就中止發行的原因和后續安排進行信息披露。發行人在重新啟動發行前，需與主承銷商就啟動時點、發行銷售工作安排達成一致，并在核準文件有效期內向證監會備案。
十、本投資風險特別公告并不保證揭示本次發行的全部投資風險，建議投資者充分深入了解證券市場的特點及蘊含的各項風險，理性評估自身風險承受能力，并根據自身經濟實力和投資經驗獨立做出是否參與本次發行申購的決定。
發行人：內蒙古歐晶科技股份有限公司
主承銷商：國信證券股份有限公司
2022年 8月 29日
