來源：金融虎網 作者：金澤
近日，敦信金融(NYSE:DXF)公布財報顯示，2021財年，營業收入為-81.20萬人民幣元，同比下跌100.97%；歸屬于母公司普通股股東凈虧損為1.02億人民幣元，同比下降745%；敦信金融在20-F年報中表示，由于嚴重的財務限制，自2019年下半年起暫停向客戶提供貸款，正在探索基于元世界相關技術的新機會。
據了解，敦信金融通過VIE結構持有湖北楚天小額貸款股份有限公司(楚天小貸)80%的控股權益。2018年3月公司成功登陸紐交所，系湖北首家在紐交所上市的金融公司。
財報披露，貸款利息收入降至2021年的2,060萬元（合320萬美元），較2020年的人民幣1.056億元同比下降80.5%。自2019年下半年起，其已暫停提供新貸款。減少的主要原因是應收利息現值隨時間推移而減少。
與截至2020年12月31日止年度相比，截至2021年12月31日止年度，貸款利息支出減少50萬元人民幣（83,000美元）或2.4%。減少的主要原因是應付貸款減少。
貸款損失準備金增加了6,380萬元人民幣（1,000萬美元）或115.5%，從2020年的5,530萬元人民幣（860萬美元）增加到2021年的1.191億元人民幣（1,870萬美元）。2021年中小企業的經濟和商業環境保持不變非常具有挑戰性。大多數貸款客戶都遇到了財務困難，因此在2021年額外提供了6,380萬元人民幣（1,000萬美元）的貸款損失準備。
其他利息和其他收入增加了人民幣366,000元（57,000美元），從2020年的人民幣21,000元（3,000美元）增加到2021年的人民幣387,000元（60,000美元）。增加的主要原因是沖回了上一年的超額費用。
銷售和營銷費用從2020年的人民幣170,000元（25,000美元）增加到2021年的人民幣293,000元（46,000美元），增加了人民幣123,000元（19,000美元）或73.3%。增加的主要原因是為了留住優質員工而提高工資。
一般和行政費用從2020年的人民幣810萬元（120萬美元）減少到2021年的人民幣790萬元（120萬美元），減少了人民幣20萬元（31,000美元）或2.5%。減少的主要原因是成本控制舉措自從我們自2019年下半年起暫停提供貸款以來減少了開支。
由于上述原因，敦信金融的凈利潤從2020年的人民幣1,990萬元（290萬美元）至2021年的人民幣1.281億元（2,000萬美元）轉為凈虧損人民幣1.479億元（2,300萬美元）或745.0%。
截至2021年12月31日止年度，正現金流入為人民幣228,000元人民幣（36,000美元），截至12月31日止年度的負現金流為人民幣212,000元人民幣（31,000美元）和人民幣350萬元（50萬美元），分別是2020年和2019年。截至2021年12月31日，我們的現金余額總額為人民幣396,000元（62,000美元）。
敦信金融表示，我們歷來通過經營活動產生的現金流量、通過各種證券交易所籌集的應付第三方貸款、股東貸款和關聯方貸款來滿足我們的現金需求。現金需求一般用于經營活動和償還第三方、關聯方和股東的貸款。此后，證券交易所停止通過其平臺向我們提供任何形式的融資，以及應收貸款出現信用減值，公司面臨嚴重的流動性問題。在2019年初，公司開始拖欠某些應付貸款，即使某些應付貸款已就修訂的還款條款進行了協商。隨著應收貸款繼續發生信用減值，所有應付貸款義務均已違約。公司的流動性問題進一步嚴重影響了其納稅能力、服務提供商、員工和其他方面。由于其未履行到期義務，其股東、服務提供商和其他方對本公司提起了多項重大法律訴訟。
敦信金融還表示，公司已對運營和支出進行了深入審查，包括加強貸款和利息收取舉措以及將應收貸款抵押品貨幣化。公司還獲得了由董事長兼首席執行官韋奇志持股的兩家公司的支持，并表示愿意和有意為公司提供必要的財務支持。此外，公司計劃積極尋求定向增發的股權融資。
敦信金融認為，可用現金和現金等價物、經營活動提供的未來現金，以及上述管理層的計劃和行動所付出的努力，應使本公司能夠滿足目前預期的現金需求，至少在未來12個月內本公司已出具財務報表，并以持續經營為基礎編制合并財務報表。然而，公司繼續承擔持續的義務，預計將需要額外的資金來執行其長期業務計劃。如果公司遇到對其資本資源造成限制的不可預見的情況，管理層將需要采取各種措施來保存流動性，其中可能包括但不一定限于：縮減公司的業務發展活動，暫停執行其業務計劃，控制運營費用并尋求進一步處置非核心資產。管理層無法保證公司將在需要時籌集額外資金。
截至2021年12月31日，敦信金融的現金、現金等價物和受限現金為人民幣396,000元（62,000美元）。其現金、現金等價物和受限制的現金包括手頭現金、銀行存款和受限制的銀行現金。
截至2021年12月31日止年度，經營活動中產生的現金凈額為人民幣1,030萬元（160萬美元），主要包括(i)經信用減值損失調整的所得稅前虧損人民幣1.281億元（2,010萬美元）對于1.191億元人民幣（1850萬美元）的貸款，(ii)由于未付款，應付利息增加1860萬元人民幣（290萬美元）。
截至2021年12月31日的財政年度，敦信金融向執行官和非執行董事支付了總計約170萬元人民幣（264,000美元）的薪酬。
股權方面，韋奇志間接實益擁有敦信金融約63.5%的已發行普通股。截至2022年4月29日，已發行和流通的普通股為1,002,201,016股，德意志銀行美洲信托公司作為其ADS設施的保管人，持有494,960,752股普通股或10,311,682股美國存托股，約占其已發行普通股總數的49.4%。
敦信金融披露，截至2021年12月31日，楚天小貸作為債權人參與了多起與貸款業務相關的重大法律訴訟，針對各類借款人和擔保人。2021年，楚天和其董事長兼首席執行官韋奇志還參與了多起重大法律訴訟，導致法院對訴前財產保全或訴前保護措施作出最終裁決。此外，楚天和韋奇志一直是與支付物業服務費和貸款糾紛有關的法律訴訟的被告。
計劃從小額信貸向元宇宙相關業務轉型
據金融虎網了解，今年4月1日，敦信金融(DXF.US)宣布，該公司在經過兩年的研究和分析后，進一步探索基于元世界相關技術的新機會的計劃。該公司于2021年11月宣布了從小額信貸向元宇宙相關業務轉型的計劃。
2021年12月29日，敦信與總部位于香港、從事數字技術開發、服務器研發、生產和銷售的技術公司鳳鳥(國際)網絡技術有限公司(音譯:以下簡稱“鳳鳥”)簽訂了不具約束力的業務合作意向書。根據這份意向書，敦信與鳳鳥計劃在未來3-5年內，設立總投資10億元人民幣的計算能力投資基金，并在香港等海外地區建立智能計算能力中心。此外，敦信和鳳鳥計劃合作建立數據中心、分布式計算網絡、大數據和計算動力服務。
2022年1月10日，敦信金融發布題為《敦信金融成立計算能力投資基金及基于元宇宙平臺的智能計算能力中心方案》的新聞稿，宣布成立計算能力投資基金及智能計算能力中心。然而，各方仍處于擬議合作的規劃階段。
2022年1月10日，敦信與武漢一家區塊鏈游戲公司簽訂了不具約束力的商業合作意向書。根據合作意向書，敦信和其計劃合作建立數字版權在線交易平臺、數字化注冊、版權交易和保護、區塊鏈和數字版權基金等。針對此次合作，敦信于2022年1月20日發布了題為《敦信金融控股有限公司與授權數字版權機構合作，共同開發全球數字版權交易平臺》的新聞稿。宣布建立數字版權交易平臺的計劃，包括擬議的結構和投資金額等。盡管該公司還沒有確定具體的平臺或造成的投資金額。
敦信金融當時還表示，投資者需要注意的是，基于元宇宙相關技術的業務對其來說是新業務，涉及各種不確定性和很大程度的風險。從小額信貸業務向元信相關行業的轉型可能不會成功，可能導致敦信業務中斷，導致財務狀況或經營業績惡化。敦信的業務和前景可能受到多種因素的影響，包括但不限于元宇宙相關技術的發展、中國或全球經濟形勢的變化、新冠肺炎疫情的重新爆發。
