證券代碼：300398 證券簡稱：飛凱材料 公告編號：2022-139 債券代碼：123078 債券簡稱：飛凱轉債
【資料圖】
上海飛凱材料科技股份有限公司
關于“飛凱轉債”回售的第二次提示性公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提示
1、回售價格：100.027元/張（含息、稅）
2、回售申報期：2022年 12月 7日至 2022年 12月 13日
3、發行人資金到賬日：2022年 12月 16日
4、回售款劃撥日：2022年 12月 19日
5、投資者回售款到賬日：2022年 12月 20日
6、回售申報期內“飛凱轉債”暫停轉股。
7、“飛凱轉債”持有人有權選擇是否進行回售，本次回售不具有強制性。
8、本次回售等同于持有人以人民幣 100.027元/張的價格賣出持有的“飛凱轉債”。投資者參與回售可能帶來損失，敬請注意風險。
上海飛凱材料科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022年 11月 15日召開第四屆董事會第三十四次會議和第四屆監事會第二十六次會議，于 2022年12月1日召開2022年第三次臨時股東大會和2022年第一次債券持有人會議，分別審議通過《關于變更部分募集資金用途的議案》。根據公司《創業板向不特定對象發行可轉換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）的約定，“飛凱轉債”的附加回售條款生效。現將“飛凱轉債”回售有關事項公告如下：
一、回售條款概述
1、導致回售條款生效的原因
公司于 2022年 11月 15日召開第四屆董事會第三十四次會議和第四屆監事會第二十六次會議，于 2022年 12月 1日召開 2022年第三次臨時股東大會和2022年第一次債券持有人會議，分別審議通過《關于變更部分募集資金用途的議案》，同意將“年產 150噸 TFT-LCD合成液晶顯示材料項目”變更為“江蘇和成年產 280噸新型液晶材料混配及研發中心建設項目”。具體內容詳見公司于 2022年 11月 15日在巨潮資訊網披露的《關于變更部分募集資金用途的公告》（公告編號：2022-124）。根據公司《募集說明書》的約定，“飛凱轉債”的附加回售條款生效。
2、附加回售條款
根據公司《募集說明書》的約定，附加回售條款具體內容如下：
“若公司本次發行的可轉換公司債券募集資金投資項目的事實情況與公司在募集說明書中的承諾情況相比出現重大變化，根據中國證監會的相關規定被視作改變募集資金用途或被中國證監會認定為改變募集資金用途的，可轉換公司債券持有人享有一次回售的權利。可轉換公司債券持有人有權將其持有的可轉換公司債券全部或部分按債券面值加上當期應計利息價格回售給公司。可轉換公司債券持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報期內進行回售，在該次附加回售申報期內不實施回售的，不能再行使附加回售權。” 3、回售價格
根據公司《募集說明書》的約定，當期應計利息的計算公式為：
IA=B×i×t/365
IA：指當期應計利息；
B：指本次發行的可轉換公司債券持有人持有的可轉換公司債券票面總金額； i：指可轉換公司債券當年票面利率；
t：指計息天數，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天數（算頭不算尾）。
其中，i=1.00%（“飛凱轉債”第三年，即 2022年 11月 27日至 2023年 11月 26日的票面利率）；
t=10天（2022年 11月 27日至 2022年 12月 7日，算頭不算尾）；
計算可得：IA=100×1.00%×10/365=0.027元/張（含稅）。
由上可得“飛凱轉債”本次回售價格為 100.027元/張（含息、稅）。
根據相關稅收法律法規的有關規定，對于持有“飛凱轉債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按 20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，回售實際可得 100.022元/張；對于持有“飛凱轉債”的合格境外投資者（QFII和 RQIFF），免征所得稅，回售實際可得為 100.027元/張；對于持有“飛凱轉債”的其他債券持有者，公司對當期可轉換公司債券利息不代扣代繳所得稅，回售實際可得為 100.027元/張。
4、回售權利
“飛凱轉債”持有人可回售部分或者全部未轉股的“飛凱轉債”。“飛凱轉債”持有人有權選擇是否進行回售，本次回售不具有強制性。
二、回售程序和付款方式
1、回售事項的公示期
根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則（2020年 12月修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 15號——可轉換公司債券》等相關規定，經股東大會批準變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過后二十個交易日內賦予可轉換公司債券持有人一次回售的權利。有關回售公告至少發布三次，其中，在回售實施前、股東大會決議公告后五個交易日內至少發布一次，在回售實施期間至少發布一次，余下一次回售公告發布的時間視需要而定。公司將在指定的披露網站巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）披露上述有關回售的公告，敬請投資者注意查閱。
2、回售事項的申報期
行使回售權的債券持有人應在 2022年 12月 7日至 2022年 12月 13日的回售申報期內，通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，回售申報當日可以撤單。回售申報一經確認，不能撤銷。如果申報當日未能申報成功，可于次日繼續申報（限申報期內）。債券持有人在回售申報期內未進行回售申報的，視為對本次回售權的無條件放棄。
在回售資金發放日之前，如發生司法凍結或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報業務失效。
3、付款方式
公司將按前述規定的回售價格回購“飛凱轉債”，公司委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司通過其資金清算系統進行清算交割。按照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的有關業務規則，公司資金到賬日為 2022年 12月 16日，回售款劃撥日為 2022年 12月 19日，投資者回售資金到賬日為 2022年 12月 20日。回售期滿后，本公司將公告本次回售結果和本次回售對公司的影響。
三、回售期間的交易
“飛凱轉債”在回售期內將繼續交易，在同一交易日內，若“飛凱轉債”持有人發出交易、轉托管、轉股、回售等兩項或以上報盤申請的，按以下順序處理申請：交易、回售、轉股、轉托管。
“飛凱轉債”在回售期內將暫停轉股，暫停轉股期間“飛凱轉債”正常交易，具體內容詳見公司于 2022年 12月 6日在巨潮資訊網披露的《關于“飛凱轉債”暫停轉股的提示性公告》（公告編號：2022-136）。
四、備查文件
1、上海通力律師事務所關于上海飛凱材料科技股份有限公司可轉換公司債券回售的法律意見書；
2、國元證券股份有限公司關于上海飛凱材料科技股份有限公司可轉換公司債券回售有關事項的核查意見；
3、深圳證券交易所要求的其他文件。
特此公告。
上海飛凱材料科技股份有限公司董事會
2022年 12月 9日
