原標(biāo)題:歐科億:歐科億董事會審計委員會2021年度履職情況報告
株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司
董事會審計委員會2021年度履職情況報告
根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運
作指引》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《公司章程》和公司《審計委
員會工作細則》的有關(guān)規(guī)定，株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司（以下簡稱
“公司”）審計委員會2021年度本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行審計委員會職責(zé)，
積極維護公司和股東權(quán)益，現(xiàn)就2021年度履職情況報告如下：
一、審計委員會基本情況
公司第二屆董事會審計委員會成員為歐陽祖友先生、易丹青先生、穆猛剛先
生；獨立董事歐陽祖友為會計專業(yè)人士，擔(dān)任審計委員會召集人。
二、審計委員會會議召開情況
2021年度，審計委員會共召開九次會議，全體委員均親自出席了全部會議，
具體如下：
序號
召開時間
事項
決議情況
1
2021年2月25日
審議使用承兌匯票、信用證及自有外匯支付募集資金
投資項目所需資金并以募集資金等額置換事項以及
2020年度業(yè)績快報事項
一致同意
2
2021年3月23日
審議2020年度事項、關(guān)聯(lián)交易預(yù)計、非經(jīng)營性資金占
用、會計審計機構(gòu)聘用等事項
一致同意
3
2021年4月26日
審議2021年第一季度報告
一致同意
4
2021年5月31日
審議使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金以及
新增銀行授信額度等事項
一致同意
5
2021年7月14日
審議2021年半年度業(yè)績預(yù)告情況
一致同意
6
2021年8月9日
審議公司2021年半年度經(jīng)營情況、半年度募集資金存
放與使用、會計政策變更等事項
一致同意
7
2021年10月20日
審議公司2021年三季度經(jīng)營情況
一致同意
8
2021年11月23日
審議公司使用超募資金增加全資子公司實收資本用
于新建研發(fā)辦公樓事項
一致同意
9
2021年12月31日
2021年度內(nèi)部審計工作報告及2022年內(nèi)部審計工作
計劃
一致同意
三、審計委員會年度履職情況
（一）監(jiān)督及評估內(nèi)部控制的有效性
報告期內(nèi)，董事會審計委員會指導(dǎo)公司進一步完善內(nèi)控體系建設(shè)，對內(nèi)部審
計工作的開展和內(nèi)控流程的完善給予了指導(dǎo)，公司內(nèi)部控制規(guī)范，基本符合上市
公司規(guī)范運作要求，公司在內(nèi)控框架下進一步細化內(nèi)部管理制度，內(nèi)控體系建設(shè)
取得良好成效，內(nèi)部控制實際運作情況符合有關(guān)上市公司治理規(guī)范的要求
，
能夠
有效控制相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險，切實
保障了公司和股東的合法權(quán)益。
（二）監(jiān)督募集資金存放與使用情況
報告期內(nèi)，審計委員會依據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第2號-上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所
上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及規(guī)范性文件
和公司《募集資金管理制度》的規(guī)定，要求內(nèi)部審計部門重點關(guān)注募集資金存放
及日常使用中有關(guān)資金支付審批和現(xiàn)金管理實際操作的控制情況，關(guān)注募集資金
使用和投資項目進展情況，公司募集資金存放與使用符合相關(guān)規(guī)定的要求，不存
在影響募集資金投資項目的正常實施的事項，不存在變相改變募集資金投向和損
害公司股東利益特別是中小股東利益的情形。
（三）審議公司財務(wù)情況
報告期內(nèi)，審計委員會認(rèn)真審議了公司各階段財務(wù)情況，審計公司定期財務(wù)
報告以及業(yè)績預(yù)告、快報等，與公司管理層進行了溝通，認(rèn)為公司的財務(wù)報告按
照企業(yè)會計準(zhǔn)則及公司財務(wù)制度的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司的
財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，是真實、完整和準(zhǔn)確的，不存在欺詐、舞弊行
為及重大錯報情況，也不存在導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告的事項。
（四）監(jiān)督并評估外部審計機構(gòu)工作
報告期內(nèi)，在對中天運會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中天運”）
審計工作進行監(jiān)督的基礎(chǔ)上，審計委員會認(rèn)為中天運在財務(wù)審計以及內(nèi)控審計工
作中，嚴(yán)格遵守《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則》的規(guī)定，恪盡職守，遵循獨立、客
觀、公正的職業(yè)準(zhǔn)則，勤勉盡責(zé)，表現(xiàn)出良好的職業(yè)素質(zhì)，較好地完成了各項審
計任務(wù)。
中天運具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格，審計人員具備審計工作所必須的專業(yè)
知識和相關(guān)執(zhí)業(yè)證書，所有職員未在公司任職，也未有除了法定審計必要費用外
的任何形式的經(jīng)濟利益。中天運與公司不存在相互投資的情況；不存在密切的經(jīng)
營關(guān)系；審計小組成員和公司管理層之間也不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
（五）指導(dǎo)內(nèi)部審計工作
報告期內(nèi)，審計委員會通過聽取內(nèi)部審計工作匯報、現(xiàn)場指導(dǎo)內(nèi)審部的工作
以及查閱內(nèi)部審計資料等方式，重點關(guān)注內(nèi)部審計制度落實到位情況與規(guī)范運行
情況，并對內(nèi)部審計工作提出了指導(dǎo)性意見，促進內(nèi)部審計部門有效運作。
（六）協(xié)調(diào)管理層、相關(guān)職能部門與外部審計機構(gòu)的溝通
報告期內(nèi)，審計委員會與公司（包括管理層、相關(guān)職能部門）、中天運保持
持續(xù)、良好的溝通，充分聽取各方意見，積極協(xié)調(diào)解決審計中出現(xiàn)的問題，使公
司管理層、相關(guān)職能部門與會計師事務(wù)所的溝通更為有效，提高了審計工作的效
率。
四、報告期內(nèi)總體評價
報告期內(nèi)，公司審計委員會按照《上海證券交易所上市公司董事會審計委員
會運作指引》、《公司章程》、《董事會審計委員會工作細則》等有關(guān)規(guī)定，恪
盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計委員會的職責(zé)。
2022年，公司審計委員會將繼續(xù)秉持審慎、客觀、獨立的原則，勤勉盡責(zé)，
充分發(fā)揮公司審計委員會的監(jiān)督職能，切實履行好職權(quán)范圍內(nèi)的責(zé)任。在監(jiān)督外
部審計、指導(dǎo)公司內(nèi)部審計、督促公司完善內(nèi)控制度等方面繼續(xù)發(fā)揮專業(yè)作用，
維護公司與全體股東的合法權(quán)益，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營和規(guī)范運作。
審計委員會：歐陽祖友、易丹青、穆猛剛
202
2
年
3
月
2
8
日
